若业务员经过一定的审核程序，同意客户的货款折让申请书之后，就要把处理的结合告诉客户以及财务。企业客户会根据这个进行应收帐款的处理;而企业的财务则会根据这个进行相关的折让作业。

1、财务部门收到销售部门的货款折让通知书之后，首先，会在系统中做相关的凭证。凭证的制作方法也有两种。一是手工开凭证，如此的话，凭证就没有前置单据，就无法跟销售定单、货款折让通知单进行关联;在凭证审核的时候，也不会更新货款折让通知单的状态。二是进行由货款折让通知书转换折让凭证作业。

在系统中，运行这支作业，可以根据货款折让通知书自动生成折让凭证。用户可以根据需要，一次性转换多张货款折让单。系统会根据客户及所关联的销售定单的不同，产生不同的折让凭证。这显然大大提高了财务用户的工作效率，而且，单据的准确性也会高许多。在转换过程中，要注意一个选项-合并折让单选项。这个选项，不要随便用。

他的设计是为那些不需要销售定单、货款折让通知书、折让凭证一一对应的话，就可以采用此功能。选种这个选项后，系统在转换的时候，会把同一个客户的折让通知书，即使其关联到不同的销售定单，把他们合并成一张折让凭证。如此的话，在冲销应收帐款时，就不能够对应到具体的销售定单。

2、财务部门把折让凭证制作好之后，由相关人员进行审核。审核完毕后，就需要做一个判断，如何去冲销应收帐款。上面我们提到够，冲销应收帐款有两种方法。一是冲销特定的应收帐款。

也就是说，在折让通知书或者折让凭证上，有销售定单或者出货单的关联，则系统会根据这些信息去冲销对应的应收帐款，当然，前期是该应收帐款还没有收款。若该应收帐款的收款状态为已经收款，则系统会提示用户，这笔应收帐款已经关闭，不能再冲销。遇到这种情况的话，则财务人员只能采取第二种冲销方式。

二是财务随意选择一张应收帐款进行冲销。当某个特定的应收帐宽已经收完款，或者企业对于货款折让控制的不强的话，则可以采用这种方式进行冲销。不过，为了以后查询的方便，即使采用这种冲销方式，我还是觉得用户最好在冲销的时候，能够在备注中注明一下。我在项目实施的时候，一般都是建议用户按照第一种方式进行冲销，如此的话，单据的前后关联性就会很强。